Póliza flotante de seguro de carga: por qué tu importación debería tenerla

Un contenedor se cae en la maniobra de descarga. Un buque sufre una avería y el capitán ordena echar carga por la borda para salvar la nave. Tu mercancía viajaba ahí. Sin seguro, esa pérdida es tuya, completa. Y hay un costado que casi nadie te cuenta: no asegurar también te sube los impuestos que pagas. Si importas seguido, la póliza flotante es la herramienta que resuelve las dos cosas de una vez.

Qué es una póliza flotante

Es una póliza "madre" anual bajo la cual quedan cubiertos todos tus embarques del año con un solo contrato y una prima anual. Cada vez que despachas, declaras el valor de ese envío y queda cubierto automáticamente, sin cotizar viaje por viaje.

Es la opción eficiente para empresas con volumen recurrente (habitualmente, desde ~20 embarques al año): un contrato, cobertura continua, menos gestión. La alternativa es la póliza específica, que cubre un solo envío y hay que tomar antes de cada viaje.

Qué cubre

Las coberturas de transporte internacional se basan en las cláusulas del Instituto de Londres, en tres niveles:

• Cláusula A (Todo Riesgo): la más amplia. Cubre cualquier pérdida o daño físico a la carga, salvo lo expresamente excluido. Recomendada para mercancía de alto valor.
• Cláusula B: riesgos nominados amplios (incendio, volcamiento, colisión, varadura, avería gruesa, daños en carga/descarga).
• Cláusula C: la más básica, solo grandes siniestros marítimos (incendio, hundimiento, colisión).

Un concepto clave del derecho marítimo que estas pólizas contemplan es la avería gruesa: cuando se sacrifica parte de la carga o se incurre en gastos extraordinarios para salvar el barco y el resto del cargamento, todos los dueños de la carga comparten la pérdida en proporción. Sin seguro, esa contribución la pagas de tu bolsillo aunque tu mercancía haya llegado intacta.

El costo escondido de NO asegurar

Aquí está el dato que cambia la ecuación. Al calcular los tributos de importación, si no presentas póliza de seguro, el Servicio Nacional de Aduanas estima el seguro en torno al 2% del valor FOB. Ese porcentaje es bastante más alto que la prima real de un seguro de carga.

¿Qué significa? Que el seguro forma parte del valor CIF, que es la base sobre la que se calculan arancel e IVA. Si Aduana te "pone" un 2% en vez de tu prima real, infla la base tributable y terminas pagando más impuestos. Presentar una póliza real, con prima menor, baja ese componente y por lo tanto la base. Traducido: asegurar no solo te protege del siniestro, sino que muchas veces optimiza lo que pagas en tributos.

Cómo se contrata (y el rol de SICE)

Se emite la póliza madre definiendo el programa anual estimado: volumen, montos máximos por embarque y destinos. Luego, viaje a viaje, se emiten certificados. SICE coordina esto dentro del mismo flujo de tu importación: te ayudamos a que la póliza esté vigente antes de embarcar y a que quede correctamente declarada al despacho, para que no te pase ni el siniestro sin cobertura ni la base tributable inflada. Una sola cara, todo conectado.

Mini-FAQ

¿Me conviene póliza flotante o específica?

Si importas de forma esporádica, una específica por viaje puede bastar. Si importas seguido, la flotante anual es más eficiente y evita que se te olvide asegurar un embarque.

¿Qué cobertura elijo?

Para mercancía de valor, la Cláusula A (Todo Riesgo). Para carga más estándar, B o C según el riesgo. Un corredor la ajusta a tu tipo de carga.

¿El seguro baja mis impuestos?

No los baja directamente, pero al declarar una prima real (menor al 2% del FOB que estima Aduana sin póliza), reduces el componente de seguro del valor aduanero y, con eso, la base de arancel e IVA.

¿Qué pasa si el daño ocurre en la carga/descarga en el puerto?

La Cláusula A cubre daños en esas operaciones; la C no. Por eso importa elegir bien el nivel.